AML zákon vystihuje anglické pomenovanie Anti-Money Laundering, čo znamená zákon proti praniu špinavých peňazí. Pozrite sa na to aké dokumenty tento zákon obsahuje a ktoré sú najviac rizikové krajiny. Viete ako prebieha indetifikácia klienta pre firmy?
Čo je AML zákon
AML zákon je zákon, ktorý má za cieľ, aby sa zabránilo nelegálnemu vkladaniu peňazí z kriminálnych aktivít do finančného systému a naopak.
To znamená, že tento zákon značne ovplyvňuje aj hazardné hry a online casina a vďaka nemu sa stáva pranie špinavých peňazí z hazardu čoraz náročnejšie. Aby ste predišli komplikáciám, je potrebné hrať iba zahraničné online casino s licenciou.
Štát pomoocu tohto zákona totižto udáva povinnosť identifikácie klientov a zároveň definuje rizikové krajiny z hľadiska prania špinavých peňazí a to všetko s prihliadnutím aj na zákon o hazardných hrách.
Zákon AML indentifikácia klienta pre firmy
Zákon AML identifikácie klienta pre firmy sa môže týkať úplne každého a znenie zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov definuje Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky.
Vo všeobecnosti AML zahŕňa množstvo náročných procesov ako je napríklad zber informácií o klientovi. Tieto informácie pomáhajú indetifikovať totožnosť klienta, pôvod finančných prostriedkov a a riziká spojené s klientom.
Jednoducho povedané, tento zákon ukladá povinnosť rôznym inštitúciám realizovať kontrolu podľa AML. Kontrola môže prebiehať v rôznych rozsahoch, pri niektorých subjektoch stačí o doloženie základných informácií. Pri iných subjektoch môže zase prebiehať podrobná kontrola a daná inštitúcia si vyžiada viaceré dokumenty.
Cieľom kontroly je :
- získanie dostatočných informácií o klientoch
- získanie informácií o vlastníkovi spoločnosti
- monitorovanie finančných transakcií a kontrola zdrojov finančných prostriedkov
- eliminovať riziko spojené s obchodovaním s daným klientom
AML zákon rizikové krajiny
AML zákon jasne definuje krajiny, ktoré predstavujú vyššie riziko spojené s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu. Tieto krajiny nie sú do zozanmu pridelené náhodne, ale na základe záznamov o vysokom počte podozrivých transakcií vykonaných v danej krajine.
Pokiaľ sa krajina s ktorou sa chystáte obchodovať nachádza na tomto zozname, zo zákona vám vyplýva povinnosť zvýšiť pozornosť a opatrnosť.
To znamená, že pri obchodoch s rizikovou krajinou sa vyžaduje dodatočné overenie identity klienta, monitorovanie finančných transakcií a posilnenie kontrolných mechanizmov na detekciu podozrivých aktivít.
Na zozname rizikových krajín podľa AML zákona nájdete:
- Afganistan
- Albánsko
- Bahamy
- Barbados
- Bostwana
- Ghana
- Irák
- Irán
- Jamajka
- Kambodža
- KLDR
- Jemen
- Maurícius
- Myanmaur
- Nikaragua
- Pakistan
- Panama
- Sýria
- Trinidad a Tobago
- Uganda
- Vanuatu
- Zimbabwe
AML zákon dokumenty
AML zákon dokumenty obsahujú dôležité informácie o AML procesoch a postupoch. Informácie a inštrukcie, ktoré nájdete v dokumetoch zapísané by sa mali rešpektovať a dodržiavať. Tieto dokumenty sú zvyčajne regulované vládnymi orgánmi a konkrétnymi regulátormi.
Dokumenty slúžia na to, aby pomohli jednotlivým inštitúciám ľahšie sa orientovať v tejto problematike a vedeli ako získať informácie o klientoch. Okrem toho dokumenty by mali pomôcť aj pri monitorovaní a odhalení rizika spojeného s s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu.
Medzi dôležité dokumenty v rámci AML zákona patrí vzor systému vnútorných zásad AML, vzor dotazníku AML a doporučenie FAFT.
Posledný menovaný obsahuje medzinárodné štandardy v boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.
